退休人员都希望拿到更多的养老金，让自己的退休生活更有保障。企业职工社保缴费大部分都是由企业承担，职工只需要缴纳一小部分就可以了。但灵活就业人员不同，社保缴费全靠自己，非常辛苦不易，能提高养老金水平，是他们共同的期盼。对于灵活就业人员来说，想要增加养老金，是提高缴费档次重要，还是延长缴费年限重要呢？
坐标北京，我们下面来分别按照缴费档次和缴费年限来进行一下试算，看看结果到底是什么。
养老金计算公式：
基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金+过渡性养老金，过渡性养老金先忽略不计。所以，基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金
月基础养老金=退休当年养老金计发基数即退休时上年度社会平均工资×（1+个人平均缴费基数）÷2×缴费年限（含视同缴费年限）×1%
一、缴费档次
灵活就业人员社保最低缴费基数为当地上年度职工月平均工资的60%，最高社保缴费基数为当地上年度职工月平均工资的%，因此个人平均缴费基数在0.6-3之间，自己可以自由选择。养老保险的缴费比例为20%，其中8%记入个人账户，12%记入统筹账户。
情况一：按照60%最低缴费档次缴纳15年（年-年）
养老金计发基数元，按照社保缴纳最高基数即北京上年度职工月平均工资的60%缴纳，个人平均缴费基数是0.6，缴费年限是15
基础养老金=*（1+0.6）÷2×15×1%=元
月个人账户养老金=个人账户的存储额÷计发月数(女灵活就业人员55岁退休为)
个人账户存储额：把年至年的社保缴费最低基数相加，计入个人账户，乘以比例8%，我查找出了年到年北京市社保最低缴费基数，也就是60%的缴费档次。以下计算暂时忽略养老金存储额的利息增长。
个人账户储存额=（++++++++++++++）*8%*12=元
月个人账户养老金=个人账户存储额÷计发月数(55岁为)=÷=元
基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金=+=元
情况二：按照%最高缴费档次缴纳15年（年-年）
养老金计发基数元，按照社保缴纳最高基数即北京上年度职工月平均工资的%缴纳，个人平均缴费基数是3，缴费年限是15
基础养老金=*（1+3）÷2×15×1%=元
个人账户存储额：把年至年的社保缴费最高基数相加，计入个人账户，乘以比例8%，我查找出了年到年北京市社保最高缴费基数，也就是%的缴费档次。以下计算暂时忽略养老金存储额的利息增长。
个人账户储存额=（++++++++++++++）*8%*12=
月个人账户养老金=个人账户存储额÷计发月数(女灵活就业人员55岁退休为)=÷=元
基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金=+=元
养老保险付出的缴费成本：灵活就业人员养老金的缴费比例是缴纳基数的20%,其中8%划入个人账户，12%划入统筹账户
养老保险是20%缴费比例：/40%=/40%=
%缴费档次的缴费成本/60%缴费档次的缴费成本=/=7.49
养老金：%缴费档次的养老金/60%缴费档次的养老金=/=3.1
%缴费档次的缴费额是60%缴费档次缴费额的7倍多，但是%缴费档次养老金元却只是60%缴费档次养老金元的3倍。我们可以看出：最高缴费档次付出7倍的缴费基数，并没有得到7倍的养老金，而只是3倍养老金。通过计算可以看出：高缴费基数领取的养老金，比低缴费基数领取的养老金肯定要高。但按低缴费基数缴费性价比更高，说白了就是付出和回报相比更划算。
二、缴费年限
养老保险的最低缴费年限是15年。
情况一：按照60%最低缴费档次缴纳15年（年-年）
可以参见缴费档次中的实际演算，基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金=+=元
情况二：按照60%最低缴费档次缴纳30年（年-年）
基础养老金=*（1+0.6）÷2×30×1%=元
个人账户存储额：把年至年的社保缴费最低基数相加，计入个人账户，乘以比例8%，我查找出了年到年北京市社保最低缴费基数，也就是60%的缴费档次。以下计算暂时忽略养老金存储额的利息增长。年社平工资还没有公布，所以暂时用年的社保最低缴费基数。
个人账户储存额（++++++++++++++++++++++++++++++）*8%*12=元
月个人账户养老金=个人账户存储额÷计发月数(55岁为)=÷=元
基本养老金=月基础养老金+月个人账户养老金=+=元
养老保险是20%缴费比例：/40%=/40%=
30年缴费年限的缴费成本/15年缴费年限的缴费成本=/=1.47
养老金：%缴费档次的养老金/60%缴费档次的养老金=/=1.93
30年缴费年限的缴费额是15年缴费年限的缴费额的1.47倍，但是30年最低档次养老金元是15年档次养老金元的1.63倍。
总结：
养老保险的原则是：长缴多得、多缴多得。按照%的最高缴费档次缴纳养老保险15年，退休后的养老金肯定会比缴费档次低的养老金要高。但是性价比却不高，相比于最低缴费档次，你付出7倍的缴费金额，却只得到3倍的养老金。
如果是企业职工还好，企业缴纳大部分费用，个人只需要缴纳少部分费用。但是灵活就业人员社保缴费都要自己承担，大大增加了个人的经济压力。
但是延长缴费年限的话，即使按照最低缴费档次来缴费，你付出1.47倍的缴费成本，却获得1.93倍的养老金。所以，提高养老保险的缴费年限实际上会更划算一些。养老保险是一个长期工程，讲究细水长流。对于灵活就业人员来说，自己缴纳养老保险一定要量力而行。
#职无不言#
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